結婚するときに家族の信頼を考慮する

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記事上で

• 家族の信頼を検討する際に考慮すべき考え
• 家族信託資産の譲渡と贈与
• 資産保護信託
• 信頼の設定

あなたが結婚し、あなたの家族のためにあなたの資産を保護しようとしているとき、いくつかを形成します信託の種類あなたが生きている間、あなたの資産の所有権を保護することができます。一般的に、あなたはあなたが保護したい資産の法的所有権を信託に譲渡します…それらを使い続けて楽しむ能力を持ちながら。

結婚中にあなたの資産を保護するための人気のある信頼は家族の信頼です。では、家族の信頼があなたに適しているかどうかをどうやって知るのでしょうか？

• 資産を所有しなくなったことで利益を得たいとお考えですか？
• 特定の資産を請求や債権者から保護できるようにしたいとお考えですか？
• 子供の教育などの重要なイベントや特別なイベントのためにお金を確保したいとお考えですか？
• あなたはあなたの配偶者と子供たちへのあなたの指定された配布が保護されることを確実にしたいですか？
• あなたが死んだときにあなたの財産に対する請求を避けられるようにしたいですか？
• 信頼の管理に関連するコストと複雑さを受け入れても構わないと思いますか？
• あなたはあなたがあなたの信頼の受託者として行動するために暗黙のうちに信頼している誰かを知っていますか？

上記のいずれかまたはすべてに「はい」と答えた場合は、家族の信頼があなたに適している可能性があります。

家族の信頼を検討する際に考慮すべき考え

家族の信託は複雑であり、信託の管理と管理へのコミットメントが必要です。他の信託と同様に、正しく管理されていないと、コストと時間が増加するだけでなく、信託が偽物と宣言され、信託内の資産の保護が失われる可能性があります。

資産を信託に入れると、資産はもはやあなたのものではなくなり、資産の管理を放棄することを理解することが重要です。資産が信託に置かれると、それらの資産の所有権は、信託の受益者の最善の利益のために信託証書の条件で定義されているように行動する必要がある任命された受託者に譲渡されます。残念ながら、受託者の決定は、信託を作成した個人の意図と必ずしも一致しない場合があります。さらに悪いことに、受託者が家族の一員である場合、これらの違いは不安定な感情や訴訟にさえつながる可能性があります。

あなたがまだ家族の信頼を作成することに参加している場合は、プロセスに関与しているさまざまな当事者を知ることが重要です。これらには以下が含まれます：

• セトラー（あなたが信頼を作成している場合…それはあなたです;そうでなければ、それは信頼を作成する人または会社です）。
• 受託者（これは、信託を管理するために任命された人です。弁護士または会計士を任命することは、受託者に関しては良い考えです）。
• 受益者（これらは信頼から利益を得る人々です）。

信頼を築くときに何が関係しているのかをよく理解することも重要です。一般的な考慮事項は次のとおりです。

• あなたはあなたが信頼に置きたいあなたの資産について決定を下す必要があるでしょう。これには、これらの各資産の価値を特定する必要もあります。多くの場合、家族の信託には、住宅、現金、株式、およびその他の価値のあるものが含まれます。
• 資産の所有権が信託に譲渡されると、信託はその後、開拓者に債務を返済します。これが贈り物の出番です。
• 信託証書は、正式に信託を設定するために起草されます。これは、受託者の任命、受益者の特定、信託の管理と管理のための規則の確立などに対処します。

家族信託資産の譲渡と贈与

家族の信託に関して理解すべき2つの非常に重要な要素があります…資産の譲渡と贈与です。

信託を形成すると、資産を市場価格で信託に売却することができます。ただし、課題は、信託に資産を購入するお金がない場合、どのように資産を支払うかということです。ここで、信託にお金を貸すという原則が働きます。本質的には、資産を信託に売却し、その後信託が債務を負うという紙の取引と考えてください。ただし、あなたに負っている債務は、債務が支払われるまで個人資産と見なされることを理解することが重要です。資産を信託に入れる一般的な目的は、個人の所有権を排除することによって保護を作成することであるため、その債務を排除して個人の所有権を減らす方法を理解することが重要です。これが贈り物の出番です。

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贈与は、信託が彼らに負っている債務をシフトするだけでなく、相続税を減らす機会を提供する方法です。それをあなたの富の移転戦略と考えてください。

贈与プロセスは、贈与税を発動する前に、連邦政府が定めた年間上限の対象となります。 2015年には、税金を発生させることなく、1年間に最大14,000ドルのギフトを任意の数の人々に提供できます。これは、配偶者の分割ギフトの場合、28,000ドルに増加します。さらに、税金を発生させることなく適格な費用である場合、他の教育機関や医療提供者に代わって直接無制限の支払いを行うことができるという追加の利点があります。自己負担の贈与税が発動される前に、生涯の総計の免税もあります。これは、生涯を通じて、年間の贈答品の除外（14,000ドル）および資格のある費用（教育機関および医療提供者）の支払いに加えて、連邦政府が設定した最大額（現在は543万ドル）を提供できることを意味します。

信託、資産譲渡、贈与は非常に複雑な性質を持っているため、信託の形成に関しては、資格のある不動産計画弁護士の経験を探すことを強くお勧めします。

資産保護信託

あなたが結婚するとき、あなたはあなたの家族のために最高のものを望んでいます…これはあなたが死んだ後も含みます。正しく適切に形成され管理された信頼は、多くの場合、資産を確実に保護し、家族の将来を確実に保護するためのメカニズムになります。

資産保護信託の考え方は、裁量に基づいて保有および維持される資金を提供するあらゆる種類の信託を含む、多くの法的構造を網羅するものです。多くの場合、次のような目的で使用されます。

• 債権者から資産を保護する
• 課税の削減または排除
• 離婚からの保護
• 破産した場合の保護

これらの信託は、訴訟、債務、および個人資産が一般的に差し押さえられるその他の行為により、債権者から資産を保護する可能性があると考えてください。

資産保護信託には、主に2つのタイプがあります。サードパーティの信託と自己決済型の信託です。第三者の信託は、ある当事者が別の当事者の利益のために設立します。自己解決型の信託は、一方の当事者が自らの利益のために設立します。

未成年者、生き残った配偶者、成人、障害者の受益者のために設立されたものなど、さまざまな家族の状況に利益をもたらすように設計されたサードパーティの資産保護信託もいくつかあります。

信頼の設定

だからあなたは自分で信頼を設定することを決定しました。今度は、信頼が有効であり、州の法律に準拠し、意図したとおりに達成されていることを確認するために、適切な質問をするようにします。

信頼に何をしてもらいたいですか？ 信託は、資産、財産、富を保護するための優れたツールであるだけでなく、あなたの財産が保護され、受益者に渡されることを保証するためのメカニズムでもあります。また、納税義務を軽減したり、お気に入りの慈善団体に資産を分配したり、あるいは単に資産を家族に残して世代を超えて維持するためのツールにもなります。

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信託の資産と信託の管理に関して、どの程度の管理が必要ですか？ 特定のレベルの保護には、さまざまなレベルの制御または権限があります。信託は取消可能または取消不能のいずれかです。より高度な保護を求めている場合は、取り返しのつかない信頼が最善の方法である可能性があります（ただし、資産はもはやあなたのものではありません）。一方、取り消し可能な信託では、資産を信託に入れることができ、将来的に資産を譲渡したり、信託を完全に終了したりすることができます（取り消し不可能な信託と同じレベルの保護は提供されません）。

資産の受益者を誰にしたいと思いますか？ 配偶者や子供が受益者として名を連ねることはよくあることです。そうは言っても、あなたはそれをあなたの孫、慈善団体、または生涯の友人にしたいと思うかもしれません。

検討するのが良いかもしれない他のいくつかの質問は次のとおりです。

• あなたにとって検認を回避することはどれほど重要ですか？
• 個人資産を非公開にしますか？
• あなたとあなたの配偶者が結婚に持ち込んだ資産を分離する必要はありますか？
• あなたの不動産は相続税の除外額を超えているので、相続税を減らす方法が必要になる可能性がありますか？
• 信託資産（受託者）の配布と管理を計画しているのは誰ですか？また、信託資産が不可能な場合のバックアップは誰ですか？
• どのような資産を信託に移すつもりですか？

答えがわかったので、どの信頼があなたに最適ですか？ 信頼には多くの種類があり、それぞれが通常特定の結果に関連付けられています。例えば：

• 生きている信頼 通常、検認を経ることなく、資産を受益者に渡すために使用されます。
• 慈善の残りの信頼 通常、あなたの死後、慈善団体に資産を寄付するために使用されます。
• 生命保険信託 信託が生命保険の受益者になり、その相続人が信託の受益者になることを望んでいる富裕層に適しています。
• 信頼をバイパスする 夫婦が高額な相続税を回避するのを助けるために一般的に使用されます（これは一般に夫婦または家族の信託としても知られています）。
• 支出の節約の信頼 一般的に、受益者に残されたお金がすぐに吹き飛ばされないようにしたい場合に使用されます。これにより、時間の経過とともにお金を手当として分配するなどのオプションが提供されます。
• QTIPの信頼 一般的に、あなたが亡くなったときに、あなたの配偶者が再婚し、また亡くなった場合、彼らの新しい配偶者があなたの資産を取得しないようにするために使用されます。資産を信託に任せることで、配偶者に収入をもたらすことができますが、配偶者が亡くなると、資産は子供のために保護されます。

確立する信頼の種類を決定したら、その信頼を確立するために必要な手順と法律を調べる必要があります。

たとえば、生きている信託を確立することは一般的に簡単であり、付与者（あなた）の資産を管理および管理するために受託者を任命する書面による合意または宣言を必要とします。もちろん、すべてのポイントと言い回しがカバーされていることを確認するために、州の法律を必ず調べてください。

肝心なのは、どの信頼があなたにとって最良の戦略であるかを決定しなければならないということです。一人のために働くことはあなたのために正しくないかもしれません。すべての状況に万能の完璧な解決策はありませんが、時間をかけて個人の財務目標と価値観を特定することにより、適切な信頼を確立する可能性を高めます。

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